Заявление на получение налогового вычета за покупку квартиры образец

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец

Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

  • Непосредственные затраты на покупку или строительство:
    • их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
    • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
    • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
      1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.
      2. Использование вычетов возможно:

      3. по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
      4. при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
      5. по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
      6. каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
      7. при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.
      8. Пути возвращения налога

        Вернуть налог можно следующими способами:

      9. В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для его применения по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
      10. После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость в возврате остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути заявление на возврат НДФЛ работодателю подается вместе с полученным из ИНФС уведомлением о праве на вычет. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.
      11. Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

        Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

        Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

        О бланке декларации, используемом для отчета за 2018 год, читайте в статье «3 НДФЛ за 2018 год: новая форма».

        Документы, свидетельствующие о праве на возврат

        Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

      12. свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
      13. договор покупки или долевого участия в строительстве;
      14. при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
      15. договор ипотеки при наличии;
      16. документы об оплате процентов;
      17. договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
      18. платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.
      19. О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

        Заполнение заявления на возврат

        Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

        Для такого заявления существует определенная форма, утвержденная приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] С 09.01.2020 она действует в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/[email protected]

        На нашем сайте можно также увидеть образец заявления, оформленного на бланке действующей формы.

        Может ли индивидуальный предприниматель воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры и подать заявление на возврат НДФЛ, читайте в материале «Налоговый вычет при покупке квартиры для ИП (нюансы)».

        Итоги

        При покупке (или приобретении через долевое участие) квартиры физлицу можно воспользоваться двумя имущественными вычетами по НДФЛ:

      20. в сумме затрат на покупку или строительство (в пределах 2 000 000 руб., но с возможностью использования по нескольким объектам);
      21. в сумме процентов по ипотеке (в пределах 3 000 000 руб. и применительно только к одному из объектов).
      22. Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС. А сам налог можно возместить либо по месту работы (путем уменьшения текущих начислений), либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС (после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет). Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат. Для такого заявления существует бланк определенной формы.

        Заявления и другие документы на вычет

        Документы на вычет через инспекцию при покупке недвижимости

        Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции
        Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

        Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
        Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

        Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
        Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке
        Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

        Как получить максимальный вычет быстро и просто?

        Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

        Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

        Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
        Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

        Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
        Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

        Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
        Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

        Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

        Документы на вычет по обучению

        Список документов для получения налогового вычета по обучению
        Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

        Заявление для возврата налога при вычете по обучению
        При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

        Документы на вычет по лечению

        Список документов для получения налогового вычета по медицине
        Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

        Шаблон заявления можно использовать такой же, как при вычете по обучению (выше).

        Документы на стандартный вычет

        Заявление на стандартный налоговый вычет работодателю
        Заявление по данной форме можно подавать не только работодателю, но и любому налоговому агенту. Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

        Заявление на стандартный налоговый вычет в налоговую инспекцию
        Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

        Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

        Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

        Покупатель любого жилья, если он резидент РФ и платит подоходный налог, может получить обратно часть уплаченного НДФЛ. Для этого нужно заявить в ИФНС о праве на имущественный вычет, предоставив пакет необходимых документов. Как покупателю квартиры вернуть часть уплаченного налога, какое заявление и документы следует для этого подать – об этом наш материал.

        Сколько налога вернут при покупке жилья

        На какую сумму может рассчитывать физлицо, подавая заявление на возмещение НДФЛ при покупке квартиры? Это зависит от размера имущественного вычета:

      23. до 2 млн рублей – вычет по расходам на приобретение жилья, позволяет вернуть 260 тыс. рублей налога (2 млн. * 13%);
      24. до 3 млн рублей – вычет по ипотечным процентам, если заключался кредитный договор; с него возможен возврат НДФЛ до 390 тыс. рублей (3 млн. * 13%).
      25. Как подать заявление на вычет НДФЛ за покупку квартиры

        Заявить об имущественном вычете в 2017 году могут покупатели жилья, получившие в 2016 и ранее свидетельство о праве собственности. Раньше, чем закончится год обретения права на квартиру, налоговый вычет получить нельзя.

        Чтобы вернуть уплаченный налог, необходимо заполнить и предоставить декларацию 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

      26. справки 2-НДФЛ по каждому месту работы за отчетный год,
      27. копии договоров — купли-продажи квартиры, ипотечного кредита,
      28. копия свидетельства на право собственности,
      29. справка из банка об уплате процентов по ипотеке,
      30. платежные документы, подтверждающие покупку.
      31. Если сумму налога к возврату физлицо исчислило самостоятельно, заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно приложить сразу при подаче декларации 3-НДФЛ. А можно подать его уже после того, как налоговики одобрят право на имущественный вычет.

        Срок подачи декларации, документов и заявления на НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, обязан ли налогоплательщик отчитаться о своих прошлогодних доходах, или только заявляет об имущественном вычете. В первом случае весь пакет нужно предоставить не позже 30 апреля (в 2017 году – 2 мая, в связи с праздничными и выходными днями), а во втором – в любой день года, следующего за отчетным.

        Получив декларацию и документы, инспекторы до 3-х месяцев проводят по ним камеральную проверку (п. 2 ст. 88 НК РФ). В ходе «камералки» выясняется, правильно ли заполнена 3-НДФЛ, все ли документы приложены, насколько верно исчислен налог и применены налоговые ставки, обосновано ли право на получение вычета. При наличии ошибок придется сдать декларацию еще раз. Если же все верно и налоговая дает добро на вычет, по НДФЛ образуется переплата, которая возвращается физлицу по его заявлению (п. 6 ст. 78 НК РФ).

        Заполнение заявления на возврат налога

        Отдельной формы заявления о неудержании НДФЛ при покупке квартиры не существует. Для возврата налога следует заполнять заявление по общей форме, утвержденной приказом ФНС РФ от 03.03.2015 с изм. от 23.08.2016 № ММВ-7-8/90 (приложение № 8).

        В заявлении в обязательном порядке указывается:

      32. наименование ИФНС, а также Ф.И.О. полностью, ИНН и адрес проживания физлица,
      33. год, в котором образовалась переплата по НДФЛ,
      34. сумма налога к возврату, согласно данным декларации 3-НДФЛ,
      35. паспортные данные физлица,
      36. реквизиты банковского счета, куда налоговая инспекция перечислит сумму возврата налога,
      37. дата заполнения и подпись физлица.
      38. Получив заявление к 3-НДФЛ при покупке квартиры, если камеральная проверка декларации уже проведена, налоговики, при положительном решении, в течение одного месяца вернут образовавшуюся переплату по указанным налогоплательщиком реквизитам. В полном размере переплата поступит, только если за физлицом не числится задолженности по другим налогам, иначе возврат НДФЛ будет произведен за минусом суммы всех налоговых задолженностей.

        Подача заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

        Согласно ст. 220 НК РФ, граждане вправе подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры. Приказом ФНС РФ N ММВ-7-8/182 установлена специальная форма – декларация. В заявлении должны указываться данные налогоплательщика, сама суть и список прилагаемых документов.

        Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

        +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

        Это быстро и БЕСПЛАТНО!

        Если квартира приобретена в ипотеку, то необходимо указать, с чего именно хотите получить возврат – с процентов или с самой стоимости объекта. Но, согласно ФЗ-212, жилье должно быть приобретено не позднее 1 января 2014 года. Получается так: получить вычет по процентам можно с одной квартиры, а возврат от стоимости с другой. В заявлении необходимо указать, что основание – оплата процентов за ипотечный кредит.

        Кому положен возврат денежных средств?

        Согласно нормативно-правовым актам вычет полагается следующим категориям граждан:

      39. трудоспособные;
      40. несовершеннолетние;
      41. пенсионеры.
      42. Отдельно следует отметить условия возврата для пенсионеров. Если гражданин вышел на пенсию, то он не уплачивает подоходный налог. А это означает, что право на получение вычета при покупке недвижимости теряется по истечении 3-х лет.

        Право на возврат средств не имеют:

      43. безработные граждане, чей единственный доход — пособие;
      44. ИП, у которых способ налогообложения не предусматривает 13% ставку.
      45. Подать заявление могут только граждане РФ, получающие доход, облагаемый стандартной НДФЛ ставкой.

        Правовой аспект

        В ст. 220 НК РФ определяются основные положения, касающиеся налогового вычета. Согласно нормативно-правому акту получить возврат можно в следующих случаях:

      46. при покупке квартиры;
      47. при участии в долевом строительстве;
      48. при погашении ипотечных процентов.
      49. Также в НК РФ обозначается правило оформления вычета. Согласно п.7 ст. 220 НК РФ необходимо подать декларацию. В соответствии с п. 2 ст. 88 НК РФ, налоговой службе дано 3 месяца на проверку документа.

        Если все верно заполнено, то, опираясь на п. 6 ст. 78 НК РФ, в течение 1 месяца будет осуществлен вычет.

        Какая сумма?

        Сумма вычета ограничена. Для физического лица выделяется 2 варианта:

      50. При затратах на покупку в сумме до 2 000 000, но можно применить для нескольких объектов.
      51. При оформлении ипотеки, возврат по процентам. Но только в сумме до 3 000 000 и разрешено применять по 1 объекту.
      52. Приведем пример имущественного вычета. Допустим, заработная плата составляет 35 000 за 1 месяц.

        Тогда подоходный налог будет рассчитан следующим образом:

        35 000 x 13%=4550

        Эта сумма каждый месяц будет удерживаться с заработной платы. Тогда, з/п составит:

        35 000 – 4550=30 450

        Рассчитываем зарплату за год:

        35 000?12=420 000

        При этом удержанию подлежит следующая сумма:

        420 000?13%=54 600.

        В нынешнем году была куплена квартира и вы имеете право на вычет в сумме 380 000. В конце года доход, с которого должен уплачиваться подоходный налог, будет составлять:

        420 000-380 000=40 000

        Но, уже было удержано 54 600, поскольку организация осуществляла расчет дохода без вычета. Потому вы можете вернуть часть денег по следующему расчету:

        54 000-5 200=49 400.

        Если стоимость квартиры составляет 1 500 000 рублей, то вычет будет составлять 195 000.

        При дополнительных расходах – на ремонт, покупку материалов, стоимость объекта может быть увеличена до 2 000 000 рублей. И тогда вычет составит сумму до 260 000.

        Как получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке? Смотрите тут.

        Порядок оформления

        Предоставление гражданам права на вычет осуществляется в следующих случаях:

      53. по доходу, который облагается 13%;
      54. если имеется право на собственность, полученное в результате покупки квартиры;
      55. если родители оформляют приобретаемую собственность на несовершеннолетних детей.
      56. Чтобы получить вычет, необходимо:

        Деньги будут перечислены не сразу. Особое внимание следует уделить сбору документов. Если чего-либо не будет хватать, то ФНС откажет.

        Перечень необходимых документов

        Кроме того, что необходима правильно заполненная декларация, потребуется приложить дополнительно:

      57. подтверждение права владения недвижимым имуществом;
      58. договор долевого участия или приобретения объекта;
      59. если имущество записывается на несовершеннолетнего, то требуется свидетельство о рождении;
      60. если имеется – ипотечный договор;
      61. справка с банка, что проценты были уплачены;
      62. при приобретении квартиры без отделки требуется договор на проведение работ;
      63. чеки и квитанции, подтверждающие затраты на покупку и отделку жилья.
      64. Рекомендуется заранее сделать копии всех документов. В заявлении следует указать их список.
        Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

        Бланк заявления необходимо заполнять от руки и разборчивым подчерком. При покупке квартиры в ипотеку следует указать в качестве основания «уплата процентов по ипотеке».

        Если в документе будут допущены ошибки, то налоговая служба его отклонит. Сложности возникают так как нет строго установленного образца и люди указывают лишнюю информацию, а нужную пропускают.

        Рекомендуется учитывать следующее:

      65. указание даты и подписи;
      66. заранее уточнение номера налоговой;
      67. нельзя исправлять и зачеркивать.
      68. Содержание

        Документ должен включать в себя:

      69. данные, кому направляется;
      70. информацию о налогоплательщике;
      71. текст, в котором будет обозначена просьба возврата НДФЛ;
      72. на каком основании гражданин имеет право на возврат;
      73. как называется банк налогоплательщика и где он располагается;
      74. реквизиты.
      75. Все данные будут проверены налоговой службой.

        Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

        Прошу при налогообложении доходов осуществить имущественные налоговые вычеты по причине покупки квартиры за 2014 год.

        Куда подавать?

        Подавать документы необходимо в налоговую службу. Следует обратить внимание, если в вашем городе несколько подразделений, то нужно найти свое.

        Можно лично посетить ФНС, а можно направить все по почте.

        Сколько раз можно использовать налоговый вычет? Информация здесь.

        Как получить налоговый вычет за учебу? Подробности в этой статье.

        Сроки возврата

        Подача заявления на возврат может осуществляться с начала следующего года. Законодательством отводится максимальный срок – 3 года.

        Например, вы приобрели квартиру в 2017 году. Получить вычет можно с 1 января 2020 по 31 декабря 2020. Подать заявление можно в любое время в рамках указанного промежутка.

        На видео о получении имущественного налогового вычета

      76. В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
      77. Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
      78. Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

        1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
        2. Позвоните на горячую линию:
          • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
          • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
          • Регионы — 8 (800) 222-69-48
          • ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

            Заявление на возврат НДФЛ

            Заявление на возврат НДФЛ является обязательным документом, необходимым для получения вычета за лечение через налоговый орган по окончании года.

            Если вы планируете получать данную льготу по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

            Примечание: ознакомиться с заявлением на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно здесь, с заявлением на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение – здесь.

            Форма заявления

            Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

            Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.

            Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.

            Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

            Порядок заполнения заявления

            Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

          • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
          • Основание получение льготы.
          • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
          • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
          • Дата и подпись.
          • При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

            КБК и ОКТМО

            ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

            В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

            Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

            КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

            Код бюджетной классификации, указываемый в 2020 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

            Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание КБК и ОКТМО не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

            Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2020 году

            Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за лечение.

            Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.

            Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

            Заявления

            Заявление на возврат налога по вычету на покупку квартиры и другой недвижимости (комнаты, дома, дачи, земельного участка): форма и бланк, которые можно скачать, образец заполнения, порядок отправки в налоговую. Документ оформляют, если вы получаете налоговый вычет при покупке жилой недвижимости. Подробнее о том как получить имущественный налоговый вычет по недвижимости смотрите по ссылке.

            Потратив деньги на покупку квартиры (комнаты, дома) вы вправе вернуть из бюджета 13 процентов от подобных расходов (получить имущественный налоговый вычет). Из этого правила есть исключения и сумма подобных расходов, по которой можно претендовать на возврат, ограничена законом. Все подробности по ссылке выше. А здесь вы найдете официальный бланк заявления на возврат в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF), который можно скачать, заполнить и распечатать, а также рекомендации по его заполнению (с образцом заполнения) и отправке в налоговую инспекцию. Другие образцы заявлений даны здесь:

            Заявление на имущественный вычет: порядок оформления

            По закону заявление на возврат налога в связи с получением вычета по покупке квартиры (комнаты, дома) может составляться в произвольной форме. Налоговая служба не в праве утверждать его форму. Однако, зачастую, на информационных стендах в налоговых инспекциях висят рекомендуемые формы подобных заявлений. Вы вправе составить заявление по той форме, которая рекомендована инспекцией или составить заявление на возврат налога так как вы хотите. Отказать вам в возврате налога лишь по тому основанию, что ваша форма не соответствует образцу налоговая служба не вправе. Но лучше, во избежание не нужных споров, это сделать по официальной форме.

            Заявление на возврат налога в связи с оплатой расходов на покупку квартиры или другой жилой недвижимости нужно составлять по форме, которая утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] Эта форма является обязательной для всех (!) налоговых инспекций России.

            На нашем сайте есть:

          • Образец заполненной формы заявления на возврат налога в связи с получением имущественного вычета. Строки, которые вы должны оформить, заполнены красным шрифтом.
          • Шаблон заявления на возврат налога в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF) (см. прикрепленные файлы). Вы можете его скачать, заполнить ориентируясь на наш образец и указав собственные данные.
          • О том, в какие сроки инспекция обязана вернуть налог смотрите по ссылке. Сейчас о том, как заявление заполняют.

            Общие правила

            Заявление состоит из трех листов. Заполнить нужно каждый. В титульном листе указывают ваши данные и другую информацию о возвращаемом налоге (в вашем случае это налог на доходы физических лиц). На второй лист вписывают ваши банковские реквизиты на которые будут возвращены деньги. Третий лист посвящен индивидуальным сведениям о вас: паспортные данные и место регистрации (прописки).

            Заявление можно заполнить от руки печатными буквами, а можно и на компьютере. Но подпись на заявлении обязательно должна быть «живая» (то есть нанесенная от руки). Ее проставляют только на титульном листе.

            Вы можете подать заявление сразу за несколько лет. Например, за 2018, 2020 и 2020 годы. В этом случае нужно составить не одно, а три заявления. На каждый год свое. При покупке недвижимости вы можете претендовать на возврат налога как со стоимости самой квартиры (комнаты, дома), так и с расходов на уплату процентов по ипотечному кредиту. В заявлении нужно указать общую сумму к возврату без ее разбивки на налог со стоимости квартиры и с расходов по ипотеке. То есть разделять их в заявлении не нужно.

            Титульный лист заявления на возврат

            1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН» . Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

            2. Укажите номер заявления в формате «1 — — — — — «. Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет «2 — — — — — » и т. д. Несколько заявлений потребуется если:
            — вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно составить свое заявление;
            — вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

            3. Напишите код налоговой инспекции в которую вы подаете заявление. Узнать код своей налоговой инспекции вы можете на сайте налоговой службы по ссылке.

            4. Укажите свои фамилию, имя и отчество печатными буквами в каждой строке заявления.

            Заполненные строки будут выглядеть так:

            5. Далее укажите статью Налогового кодекса, на основании которой вам обязаны вернуть деньги. Это статья 78 Налогового кодекса

            6. Затем укажите код причины переплаты. Если вы заплатили (или с вас удержали) лишнее — 1, если с вас взыскали сумму принудительно (например, судебные приставы) — 2, показатель — 3 касается только организаций. При возврате налога по квартире здесь будет — «1».

            7. Далее укажите код платежа, который вы возвращаете. Если налог — 1, если сбор — 2, если страховой взнос — 3, если пени — 4, если штраф — 5. У вас здесь будет стоять «1».

            8. В следующую строку впишите сумму, которую вам обязаны вернуть. Цифра должна быть прижата к правой стороне строки (см. пример ниже).

            Сумма налога к возврату должна совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации по налогу (форма 3-НДФЛ). Сумма к возврату по заявлению должна совпадать с цифрами, вписанными в строку 050 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 1 (если таких разделов в вашей декларации несколько, то сумме этих строк по всем разделам) и строке 130 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 2.

            9. Далее укажите код налогового периода: две буквы, две цифры и год, за который возвращается налог. Вы возвращаете налог на доходы физических лиц. Он годовой. Поэтому здесь пишут «ГД». Годовой платеж имеет кода «00». Далее укажите год за который вы возвращаете переплату. Например, вы купили недвижимость в 2018 году и возвращаете переплату налога на доходы за 2018 год. Тогда эта строка будет заполнена так: «ГД.00.2018»

            10. Укажите код ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). ОКТМО — это код региона по вашему месту жительства (прописке). Узнать ОКТМО можно по этой ссылке.

            11. Следующая строка КБК — это код бюджетной классификации доходов бюджета, который состоит из 20 цифр. У каждого налога свой КБК. Узнать этот код вы можете если у вас есть квитанция по налогу, который вы планируете вернуть, ранее полученная от налоговой инспекции (этот код есть в квитанции). Если квитанции нет ищите его в Интернете. Пример запроса «КБК по НДФЛ». Сейчас КБК для налога на доходы — 182 1 01 02010 01 1000 110. Его и нужно вписать.

            12. Далее укажите количество страниц в заявлении — «003» и количество листов документов, которые вы прилагаете к этому заявлению. Если один лист — «001», если два — «002», если три — «003» и т. д.

            При возврате налога на доходы за 2018 год заполненные строки будут выглядеть так:

            Если вы сдаете заявление лично в последнем блоке титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных . » укажите «3», номер своего телефона, текущую дату и поставьте «живую» подпись. Если декларацию сдает за вас представитель по доверенности впишите цифру «2», его ФИО и данные доверенности, заверенной нотариусом (серию и номер). В блоке «Заполняется работником налогового органа» ничего писать не нужно.

            Если вы сдаете заявление самостоятельно (без представителя), этот блок может быть заполнен так:

            Второй лист заявления на возврат — банковские реквизиты и личные данные

            На этом листе укажите повторно свой ИНН, фамилию и впишите инициалы. Далее впишите все банковские реквизиты по которым должен быть возвращен налог. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет. По вашей просьбе вам дадут распечатку где все реквизиты будут указаны. Тикже вы можете их взять из личного кабинета того банка, в котором открыт счет (если вы оформляли доступ в личный кабинет). В Сбербанке Он-лайн нужно зайти в данные своей карты или счета кликнув на него, зайти во вкладку «Информация по вкладу» и кликнуть ссылку «Реквизиты перевода на счет вклада».

            Для возврата налога вы должны указать на этом листе и свои данные: ФИО и реквизиты паспорта.

            Если вы впишите в заявление банковские реквизиты другого человека (например, жены или мужа), то деньги по такому заявлению вам не перечислят. Также вы не сможете получить деньги, если в реквизитах вами будет допущена ошибка (достаточно пропустить или написать неправильно одну цифру). Конечно во всех этих ситуациях ничего страшного нет. Деньги вам вернут в любом случае. Но для этого потребуется новое заявление с верными данными. В результате процесс возврата затянется.

            Заполняют нужные реквизиты так:

            1. Наименование банка — полностью в точном соответствии с данными, полученными из банка.

            2. Банковские реквизиты в точном соответствии с данными, полученными из банка.

            3. Цифру «1» и номер счета.

            Нужные данные могут быть вписаны в заявление на возврат так:

            Далее впишите в заявление свои личные данные (ФИО и реквизиты документа, удостоверяющего личность). Тут же надо отразить и код документа. У каждого документа, удостоверяющего личность, свой код. В частности:

            — 21 — паспорт;
            — 03 — свидетельство о рождении;
            — 07 — военный билет;
            — 10 — паспорт иностранного гражданина.

            Полный перечень документов с кодами есть в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] Все перечисленные данные могут быть заполнены так:

            Третий лист заявления на возврат — личные данные

            Здесь все совсем просто. На этом листе отражаем:

            — фамилию и инициалы;
            — код вида документа, удостоверяющего личность и его реквизиты;
            — адрес регистрации по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность.

            Если на первом листе заявления указан ваш ИНН, то третий лист можно не заполнять.

            Необходимые данные могут быть заполнены так:

            Как сдать заявление на вычет по квартире (комнате, дому) в инспекцию

            Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета на покупку недвижимости и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.

            Как правило заявление сдается вместе с декларацией по налогу на доходы физических лиц за соответствующий год. К декларации прилагают все документы, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости (или процентов по ипотечному кредиту) и ваше право на возврат налога. К таким документам относят копии:

            — при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке:

            • договора на приобретение квартиры (комнаты) со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
            • документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
            • свидетельства о праве собственности на квартиру (комнату);
            • — при покупке квартиры или комнаты в новостройке по договору долевого участия в строительстве или договору переуступки прав:

            • договора долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договора уступки права требования со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;
            • документа, подтверждающего факт передачи квартиры или комнаты (например, акт приемки-передачи);
            • соглашения о распределении вычета, если квартира или комната куплена в совместную собственность (оригинал!).
            • — при покупке жилого дома и земельного участка:

            • договора на приобретение жилого дома и земельного участка со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
            • документов, подтверждающих факт оплаты жилого дома и земельного участка (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
            • свидетельств о праве собственности на жилой дом и земельный участок;
            • соглашения о распределении вычета, если жилой дом и земельный участок куплены в совместную собственность (оригинал!).
            • — при оплате процентов по ипотечному кредиту, потраченному на приобретение недвижимости:

            • кредитного договора со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
            • документов, подтверждающих факт оплаты процентов по куредиту (например, справку банка, выписку со счета и т. д.).

            Указанный перечень приведен в письме Федеральной налоговой службы России от 22 ноября 2012 г. № ЕД-4-3/19630. Он является исчерпывающим. Это означает, что требовать документы, не поименованные в этом списке, налоговики не вправе.

            Зачастую налоговые инспекции принимают декларацию, но отказываются принимать заявление на возврат налога. Мотивы разные. Например, по их словам, прежде чем принять заявление он обязаны провести проверку декларации. Лишь после этого заявление может быть сдано. Имейте ввиду — это абсолютно незаконно. Налоговики ОБЯЗАНЫ принять у вас ЛЮБОЕ заявление в тот день, в который вы его предоставили. Если вы не смогли настоять на своем и сдать заявление лично (инспектор отказался его принять) — отправляйте заявление на возврат налога по почте. Сумма налога к возврату должна соответствовать этой же сумме, указанной в вашей декларации о доходах (строка «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета»).

            В первом случае (при передаче лично) составьте заявление в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. Второй — останется у вас. Потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего заявление о возврате налога, проставит на втором (вашем) экземпляре отметку-штамп о принятии заявления с указанием текущей даты. Они ОБЯЗАНЫ это сделать.

            Во-втором случае (при отправке почтой) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Оценка письма — 1 руб. Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление о вручении (если письмо направлялось с уведомлением). Эти документы будут подтверждать факт отправки заявления в налоговую инспекцию (квитанция об отправке) и факт его получения инспекцией (уведомление о вручении). Отследить ваше письмо можно по номеру, указанному в квитанции (почтовый идентификатор). Это 14 цифр. Сервис почты России по отслеживанию писем смотрите по ссылке. Там вы узнаете когда это письмо было вручено налоговой инспекции.

            Для возврата налога откройте счет в любом отделении Сбербанка (для этого потребуется только ваш паспорт). Это упростит процедуру возврата. Почему-то в налоговых инспекциях считают, что других банков в России нет. Как мы уже сказали банковские реквизиты счета, которые нужны для возврата налога, вам дадут в отделении где у вас открыт счет. Если у вас нет данных для заполнения тех или иных строк заявления (например, вам не присвоен ИНН или вы не знаете ОКТМО) не заполняйте их. Самое главное в заявлении на возврат налога в связи с покупкой квартиры, комнаты, дома или другой недвижимости это данные:

          • о вас (ФИО, адрес и т. д.). Без них непонятно от кого поступило заявление;
          • о ваших банковских реквизитах. Без них непонятно куда платить налог;
          • о сумме налога. Без них непонятно в какой сумме вы требуете возврат.
          • Остальные данные не очень нужны. Поэтому их отсутствие — не критично.

            Налог вам обязаны вернуть в течение одного месяца с момента получения от вас заявления. Если налоговой инспекцией этот срок пропущен они обязаны заплатить проценты (пени) за каждый день в просрочке возврата. Проценты начисляют исходя из ставки рефинансирования Банка России (ключевой или учетной ставки) за каждый календарный день просрочки в возврате. Подробнее о сроках возврата налога смотрите по ссылке.

            Образец заполнения заявления на вычет по расходам на покупку квартиры (комнаты, дома)

            Все страницы заявление на возврат налога в связи с получением имущественного налогового вычета по покупке недвижимости могут быть заполнены так:

            Портал «Ваши налоги»
            2017

            ____________________________________________________________________________________________________________________

            ВНИМАНИЕ!

            НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ «КОММЕНТИРОВАТЬ». ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА. ДЛЯ ВОПРОСОВ ЕСТЬ ГЛАВНАЯ СТРАНИЦА САЙТА!

            ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ.

            Заявление работодателю на имущественный вычет – 2020: образец

            zayavlenie_rabotodatelyu_na_imushchestvennyy_vychet_-_2020_obrazec.jpg

            Похожие публикации

            Получить стандартный, имущественный или социальный вычет по НДФЛ могут физлица, имеющие доходы, с которых платится подоходный налог. Вычет позволяет вернуть себе часть уплаченного налога. За его получением гражданин может обратиться в ИФНС или к своему работодателю (т.к. он является налоговым агентом). О том, как написать заявление работодателю на имущественный вычет, расскажем в этой статье.

            Как получить имущественные вычеты

            Имущественный вычет по налогу можно получить по затратам (ст. 220 НК РФ):

            на строительство или покупку жилья (квартиры, дома, комнаты, долей в них), земли под жилым домом. Максимальная сумма вычета по таким расходам – 2 млн. руб. Это сумма, от которой можно вернуть 13% НДФЛ (до 260 тыс. руб.);

            на погашение процентов по кредитам (ипотеке), полученным на приобретение жилья, на новое строительство, покупку земельного участка под жилым объектом, включая погашение процентов по банковским кредитам для рефинансирования полученных на эти цели займов. В этом случае можно вернуть 13% налога с суммы до 3 млн. руб. (максимальная сумма возврата составит 390 тыс. руб.).

            Обратиться за вычетом в ИФНС физлицо может только по окончании года, в котором было получено право на жилье, при этом потребуется подать декларацию 3-НДФЛ (с приложением подтверждающих документов). После камеральной проверки на счет физлица возвращается соответствующая сумма налога, не превышающая НДФЛ, удержанный с его доходов в отчетном году. Если уплаченного за год налога недостаточно для возмещения, декларация подается ежегодно до тех пор, пока вся сумма вычета не будет исчерпана.

            Чтобы получить вычет у работодателя, не надо дожидаться окончания года, в котором появилось право на возврат налога, и составлять декларацию – заявить о вычете можно сразу после возникновения права на него. В налоговую инспекцию физлицу обращаться все же придется, но только, чтобы получить уведомление о праве на имущественный вычет. Для этого налоговикам подается заявление (по форме, рекомендованной письмом ФНС от 06.10.2016 № БС-4-11/18925) и копии подтверждающих документов. Уведомление из ИФНС (с указанием реквизитов конкретного работодателя) должно быть направлено физлицу в течение 30 дней.

            Если у заявителя несколько работодателей, он может обратиться за вычетом к любому из них или к нескольким одновременно (п. 8 ст. 220 НК РФ). В последнем случае в заявлении для ИФНС указываются реквизиты таких работодателей и планируемые суммы вычетов, а налоговая выдает уведомления для каждого из них (письмо ФНС РФ от 28.07.2014 № БС-3-11/2497).

            Уведомление, полученное из налоговой, нужно передать в бухгалтерию (по месту работы). Дополнительно работник должен написать заявление на предоставление имущественного вычета у работодателя.

            На основании этого заявления и уведомления из ИФНС работнику будет предоставлен налоговый вычет, заключающийся в том, что из его зарплаты не будет удерживаться НДФЛ. При этом вычет предоставляется с начала года, в котором работодателю было подано заявление — налог, удержанный с начала года, включая месяц подачи заявления, считается удержанным излишне, и должен быть возвращен работнику (письмо Минфина РФ от 16.03.2017 № 03-04-06/15201).

            Если до конца года предоставляемый работодателем налоговый вычет не будет полностью исчерпан, в ИФНС нужно получить новое уведомление на следующий год о своем праве на оставшуюся сумму вычета и написать работодателю очередное заявление.

            Как написать заявление работодателю на имущественный вычет – 2020: образец

            Форма такого заявления не утверждена законодательно, поэтому оно может составляться в произвольном формате (примерный образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета приведен далее). Бланк заявления может разработать и утвердить сам работодатель. В любом случае оно должно содержать следующую информацию:

            данные работника-заявителя (ФИО, должность),

            год, в котором должен быть предоставлен вычет, сумма вычета и основания для его предоставления;

            дата и подпись работника.

            К заявлению обязательно прилагается уведомление из налоговой.

            Ниже приведена примерная форма такого заявления.

            Смотрите так же:  Оформить загранпаспорт старого образца анкета

    Оставьте комментарий