Есть ли налог на новую машину

Как оплачивается транспортный налог на новый автомобиль

Большинство владельцев транспортных средств не предают значения самостоятельному расчету транспортного налога с помощью онлайн-калькуляторов.

Ведь за них эту работу делает налоговая инспекция, которая присылает готовые уведомления с указанной суммой пошлины.

Напротив юридические организации самостоятельно подсчитывают размер дорожной пошлины и вносят квартальные платы по своим документам.

Это говорится о тех собственниках машин, транспортная пошлина которых уже давно известна и особой надежды на ее изменения, без надлежащих на то вмешательств (изменения технических характеристик) рассчитывать не стоит.

Однако в случае приобретения нового агрегата автовладельци начинают интересоваться и задаваться вопросом о том, во сколько же им обойдется содержание автотранспорта, какая сума будет уходить ежегодно на оплату дорожной пошлины.

Так какой же транспортный налог, на новый автомобиль, купленный в салоне?

Как рассчитать

Транспортный налог – обязательная пошлина для всех собственников транспортных агрегатов, которую взимает налоговая инспекция.

Налог относится к региональным сборам, ведь размер и суммы устанавливаются местными властями.

Однако существует некая базовая налоговая ставка и верхний и нижний предел, в рамках которого варьируются цены пошлины в разных регионах России.

Налоговые ставки определяются Налоговым кодексом Российской Федерации. В нем же прописаны правила налогообложения и проведена структуризация транспортных средств за мощностью двигателя, что выражено в лошадиных силах.

Данная градация прямо влияет на расчет стоимости транспортного налога для граждан. В зависимости от того, в какую категорию попадает ваше транспортное средство, такие базовые ставки и будут учитываться при исчислении суммы налога, но с учетом ваших региональных поправок.

Ниже приведена таблица для расчета дорожной пошлины на машину:

Мощность автотранспорта Базовая ставка за 1 л.с. (рубли)
Агрегаты, имеющие не более 100 л.с. 2.5
Машины в диапазоне от 100 до 150 л. С. 3.5
Транспортные средства, что попадают в категорию от 150 до 200 л. С. 5.0
Автомобили от 200 до 250 л. С. 7.5
Автотранспорт с мощность свыше 250 л. с. 15

Субъекты Российской Федерации имеют право варьировать ставки за 1 л. с. но не больше чем в десятикратном размере от начального значения.

Но, к примеру, на машины с мощность до 150 л.с. базовая налоговая ставка уменьшена быть не может, только прирост.

В большинстве областях, все собственники автотранспорта мощностью до 100 л.с. вообще освобождены от уплаты транспортного налога. Во многих регионах действуют скидки на пошлину, есть возможность воспользоваться льготами.

Что бы рассчитать налоговую сумму на машину необходимо воспользоваться простой формулой:

размер налога = количество л.с. х региональную базовую ставку х (T/y)

T — период владения автотранспортом (месяцы)
Y – количество месяцев в году

К примеру, если вы продали свою машину 5 июня 2018 года выпуска и чей объем был 70 л.с., а в замен приобрели новенький автомобиль с мощностью 105 л.с.

В ваши обязанности входит обращение в пункты ГИБДД, что находится в вашем регионе и переоформления агрегата на себя, и дальнейшая регистрация.

Далее налоговая инспекция проводит перерасчет размера дорожной пошлины и присылает вам извещение.

Прежним автомобилем вы владели полгода от января до июня, новой же машиной провладеете 7 месяцев.

Возьмем ставки и рассчитаем сумму налога для вас, как жителя Москвы. Размер пошлины для вас будет:

Сумма налога=70х12(6/12)=240 рублей

Так как ваше авто попадает под категорию до 100 л.с. и имеет базовую ставку в 12 рублей.

Новоприобретенный агрегат обойдется вам в следующую цифру:

Сумма налога=105х25(7/12)=1531 рубль

Категория автомобиля уже другая, а соответственно и ставка выше, да и время владения на 1 месяц больше.

Подведя итог, можно сказать, что за обе машины вы в общей сумме заплатите 1951 рубль. Но учитывая то, что вы житель Москвы, а собственникам агрегатов, мощность которых не больше 100 л.с. полагаются 100 % скидки и платить за старое авто не нужно.

Внести дорожную пошлину придется только за новокупленное транспортное средство в размере 1531 рубль.

То есть для расчета транспортного налога вам необходимо проделать следующие действия:

  • первое – это узнать базовые налоговые ставки на агрегаты в вашем регионе;
  • Следует обратить внимание на то, что региональные ставки отталкиваются еще и от года выпуска машины. Рассчитывая дорожную пошлину, вам об этом не стоит переживать, ведь ваш автомобиль новый.

  • необходимо узнать мощность двигателя приобретаемой машины;
  • узнайте год выпуска машины. Ведь бывают случаи, что новое авто, далеко не новое, а выпущено уже как минимум 5 а то и больше лет, следует помнить об этом.
  • Рассчитайте дорожную пошлину по приведенной выше формуле. Подсчитать сколько вам придется отдавать ежегодно за обслуживание машины очень просто.

    Самое важное – это найти правильную таблицу со свежими данными, тогда результат будет соответствовать действительности.

    Лучше всего для расчета применить онлайн-калькулятор, что автоматически генерирует размеры ставок в зависимости от выбранного региона пребывания, года выпуска авто и прочих нюансов.

    Пошаговая инструкция в оплате транспортного налога через Сбербанк онлайн есть здесь.

    Как платится транспортный налог

    Рассмотрим уплату налога в различных случаях

    На лизинговый автомобиль

    В случае передачи транспортного средства по договоренности, имеется в виду лизинг, то налогоплательщиком считается то лицо, на имя которого зарегистрирована и оформлена машина.

    Такое правило определило министерство финансов в России. Чиновники ссылались в процессе объяснения на Правила оформления и регистрации агрегатов, которые утверждены приказом МВД РФ от 27 января 2003 года №59.

    52 пункт правил говорит о том, что транспортное средство можно оформлять на обе стороны, как на лизингополучателя, так и на лизингодателя. Все зависит от ситуации и предпочтений участников сделки.

    А согласно ст. 357 Налогового кодекса РФ, к уплате притягивается то лицо, на которое был зарегистрирован агрегат после приобретения его лизингодателем.

    В первом варианте автомобиль зарегистрировали на лизингополучателя, следовательно, к уплате пошлины, должен относиться именно он.

    Второй вариант – это когда машина все время оформлена на лизингодателя, и все уведомления об оплате приходят ему.

    Когда лизингополучатель переехал по работе в другой регион и временно провел регистрацию на себя, то оплачивать пошлину придется лизингодателю, так как постоянное оформление висит на нему.

    На незарегистрированное авто

    Рассмотрим такую ситуацию. Ваша организация покупает автомобиль, но в связи с рядом причин не спешит оформлять и регистрировать его в ГИБДД.

    Как поступит с транспортным налогом, проводятся ли начисления в момент, когда авто не зарегистрировано, подлежит ли оно и собственник налогообложению?

    Налоговая инспекция может предпринять попытку выбить денег с хозяина машины, чье авто не зарегистрировано. Они ссылаются на то, что в результате, когда агрегат числится на счету кампании, то она обязана платить пошлину в любом случае.

    Однако следует напомнить, что облагается налогом только тот транспорт, что прошел процедуру регистрации (ст. 358 НК РФ). И агрегат, что не оформлен должным образом в ГИББД и не прошли регистрационную процедуру налогообложению не подлежат.

    Следовательно за незарегистрированное авто платить дорожную пошлину и не требуется. Пользуясь данными схемами и увиливая от законодательства, много фирм экономят на транспортном налоге.

    На кредитный автомобиль

    Автокредитование на сегодняшний день очень распространенный способ приобретения машин. Ведь в условиях кризиса и денежной недостачи большинство семей не может сразу внести всю сумму за машину, а берет его в кредит.

    Но встает вопрос, если покупатель еще не является собственником авто, нужно ли ему платит транспортный налог на авто?

    Ответ прост – нужно. Хоть и машина считается заложенным имуществом, однако владельцем его, хоть и формально стает приобретатель в момент подписание договора.

    Налоговой инспекции нет никакого значения, как и кем покупалось авто, как производятся выплаты и другие вопросы связанные с автокредитованием.

    Госструктуру интересует покупатель, на которого оформился автомобиль, он же и становится налогоплательщиком.

    Но выплаты дорожной пошлины можно производить постепенно, пока полностью не оплатите кредит.

    То есть последний транспортный взнос в казну государства должен быть не позже, чем на следующий год после выплаты последней суммы кредита, числом, которое определяют местные власти.

    Даже если транспортное средство пылится в гараже, и вы им не пользуетесь – вносить транспортные платежи вам необходимо. А напоминать вам будут уведомления, отправленные Налоговой инспекцией в вашем регионе.

    Таблица размеров по регионам России

    В зависимости от региона проживания, размеры транспортного налога отличаются, о чем говорилось выше.

    В таблице вам предоставлены ежемесячные суммы, что платят граждане, проживающие в различных регионах России:

    Регион страны Мощность авто Размер годового налога (рубли)
    Москва 110 л.с. 2750
    160 л.с. 7200
    Санкт-Петербург 110 л.с. 3850
    160 л.с. 8000
    Волгоград 110 л.с. 2200
    160 л.с. 6400
    Самарская область 110 л.с. 2640
    160 л.с. 6800
    Орловская область 110 л.с. 3850
    160 л.с. 8000

    Приобретая транспортное средство, всем автовладельцам будет очень полезным информация о том, какой транспортный налог придется оплачивать новому хозяину.

    Рассчитать дорожную пошлину можно с помощью онлайн-калькулятора, введя год выпуска, регион проживания и мощность транспортного средства.

    Как написать заявление на перерасчет транспортного налога, смотрите на странице.

    О налоге при продаже транспортного средства в 2018 году читайте эту информацию.

    Видео: Как не платить транспортный налог

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    • Регионы — 8 (800) 222-69-48
    • Как платится транспортный налог на новый автомобиль

      Платить транспортный налог (далее – ТН) обязаны все собственник автотранспортных средств. Процедура подсчета дорожного сбора подразумевает включение в формулу данных по срокам владения автомобилем.

      Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

      +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

      Это быстро и БЕСПЛАТНО!

      Но что делать, если машина была куплена совсем недавно, как в этом случае, при покупке автомобиля, будет рассчитываться налог и когда надо будет его уплатить?

      Для расчетов принимаются во внимание не только сроки эксплуатации авто, но и его мощность, а также, ставка по региону, принятая федеральными властями.

      Сроки уплаты и получения уведомлений от налоговой службы устанавливаются государством одинакового для всей страны.

      Через сколько времени приходит первое уведомление

      Как только машина была куплена, её владельцу необходимо сделать следующее:

    • Зарегистрировать автомобиль в Госавтоинспекции.
    • Оплатить госпошлину за регистрацию.
    • Провести техосмотр в специализированном месте – операторы ТО, фирмы.
    • Уведомить налоговую службу о покупке автомобиля. Подав соответствующую Декларацию.
    • Получить на почтовый адрес по своему месту прописки письмо о транспортном налоге, который отражен в специальном уведомлении (еще называют – извещение о ТН).
    • Оплатить дорожный сбор в полном объеме (сумма указывается в уведомлении) до наступления крайнего срока, предусмотренного законом РФ
    • Обратите внимание! Организации по ТО обязательно должны иметь специальное лицензионное разрешение для проверки технического состояния автомобильных средств передвижения.

      Первое уведомление по ТН после приобретения нового автомобиля приходит за тот год, в котором автомобилист владел транспортным средством. Но платится налог в следующем году, по прошествии года, за который идёт начисление платежа.

      Поэтому погашение такой пошлины производится не год в год, то есть в тот же год, когда машину покупали.

      Хозяин новокупленного автомобиля заплатит за него дорожный налог только в следующем году, но за количество месяцев владения в году, в котором была сделка купли-продажи.

      Это значит, что первое уведомление по приобретенному автомобилю водитель получит в следующем году, не позднее – 1 ноября. Крайний срок для отправки налоговиками письма установлен законом России – п. 2 ст. 52 НК РФ.

      Нужно сказать еще и о сроках, до какого времени каждый автомобилист-владелец либо организация, на балансе которой имеются транспортные средства, обязаны погасить выставленный налоговой инспекцией счет.

      Вот сроки, предусмотренные российским законодательством на 2020-2018 годы:

    • Юридические лица платят авансом, но успеть они должны сделать это до 1 февраля года, в котором отчитываются за прошедший (предыдущий) год использования автомобиля.
    • Физические лица вносят платежи разом, не авансами, но срок у них больше – до 1 декабря отчетного года.
    • В случае игнорирования письма из налоговой инстанции и допущения автовладельцами просроченных сроков по оплате сбора, будет образовываться задолженность.

      А по каждой задолженности налоговиками назначаются налогоплательщикам штрафы внушительных размеров. За каждый просроченный день будет насчитываться пеня и неустойка, что в сумме даст размер долга перед государством, в несколько раз превышающий размер первоначальной суммы сбора.

      Если и эти суммы не будут погашены должником вовремя, тогда по нему будет открыто в суде дело. Затем судья вынесет решение о принудительном взыскании, а потом постановление будет передано судебному производству – приставам.

      Судебные приставы имеют право сегодня приостанавливать сроки действия водительских прав, организовывать изъятие ТС из эксплуатации с постановкой его на штраф-стоянку (а хранение машины на ней тоже стоит не малых денег).

      Пример расчета транспортного налога

      Транспортно-дорожный сбор – это налоговая пошлина, которая относится к региональным видам налогов. Это говорит о том, что размер тарифа устанавливается в каждом регионе свой.

      Определением, какую ставку при расчетах применять по городу, области, краю или Республике, занимаются федеральные власти на основании отдельно изданных ими законов.

      Эти законодательные документы имеют влияние только на территорию административного округа или муниципалитета.

      Но местные власти не должны завышать или сильно занижать ставку меньше/больше той базовой, которая должна находиться в пределах диапазона. Пределы прописываются в Налоговом Кодексе России для всего государства в целом.

      Например, не допускается устанавливать по какому-либо региону или крупному населенному пункту ставку, которая была бы выше базовой на 10 единиц.

      Важно! Есть регионы в стране и города, в которых принято местными властями давать людям скидки по начислению ТН. Это собственники машин, чья мощность составляет менее 100 л.с.

      Но на авто с мощностью двигателя 100-150 л.с. базовую ставку не уменьшат, а только увеличат. Кроме этого, существуют разные льготы и освобождения от пошлины.

      Для примера можно изучить таблицу ниже, там указаны некоторые регионы, ставки и итоговый размер пошлины после расчетов.

      В Налоговом Кодексе также указываются правила, как считать, платить и какой цифровой параметр по лошадиным силам (далее – л.с.) использовать.

      Для расчета принимается во внимание стандартная формула, действующая одинаково для всех городов России:

      Итоговая сумма ТН = Значение л.с. х Ставка по региону х t/y,

      t/y – это время владения ТС и количество месяцев владения.

      Еще формула может выглядеть так:

      Для нахождения коэффициента лошадиных сил по ТС применяется специальная таблица, приведенная в НК РФ:

      Пример:

    • Вы, житель Санкт-Петербурга, продали свою маломощную машину на 75 лошадиных сил 27 мая 2020 года.
    • Почти через месяц, 1 июля 2020 года, купили новый авто, чья мощность будет большей – 120 л.с.
    • После переоформления на себя купленного автомобиля, вы должны уведомить о своей покупке налоговую инспекцию.
    • Как только вы станете налогоплательщиком по новому транспортному средству, во внимание будет приниматься срок владения с момента заключения договора купли-продажи. Это важно для определения количества месяцев, когда машина находится в собственности.
    • Налоговики проводят перерасчет дорожного сбора, а потом присылают уведомление, в котором будет указываться ТН по двум машинам. При этом один месяц выпадает из владения, так как фактически налогоплательщик в июне 2020 года не был собственником никакого авто.
    • Старой машиной вы в 2020 году обладали 5 месяцев, а новой – 6 месяцев. Эти данные нужны для формулы.
    • Ставка на легковые автомобили по ТН в Санкт-Петербурге указана со значением: 1) для маломощного авто до 100 л.с. – 24; 2) для авто мощностью в диапазоне от 100 до 150 л.с. – 35.
    • Теперь смотрим, что получается при подставлении всех вводных данных в формулу по исчислению транспортного налога для гражданина Санкт-Петербурга, продавшего машины в 75 л.с. и через период, чуть больше месяца, купивший новый автомобиль с мощностью 120 л.с.:

      Расчеты по формуле – перемножаем вводные данные
      Кол-во месяцев Мощность
      авто, л.с.
      Ставка
      местная
      (СПб)
      В году В собст-
      венности
      12 5 75 24
      12 6 120 35

      Напомним расшифровку буквенных сокращений в формуле:

      ТН транспортный налог
      Л.С. лошадиные силы
      СР ставка региональная
      Т фактическое время владения автомобилем
      Y количество календарных месяцев в отчетном (в данном случае – 2020) году

      Как считать, если кто не знает? Сначала необходимо поделить числа в скобках: 5:12 = 0,42. Потом полученное значение умножаем на налоговую региональную ставку: 0,42*24 = 10. Теперь полученное число умножаем на мощность авто: 10*75 = 750 рублей.

      Точно также и по второму автомобилю:

      Выходит, что начинать отсчет нужно наоборот – сзади и двигаться к началу формулы.

      Эти подробности помогут самостоятельно пересчитать свой ТН за считанные секунды, если нет под рукой доступа к интернету, чтобы воспользоваться онлайн калькуляторами.

      Вывод: Всего за две машины, которыми водитель владел в 2020 году, транспортного налогу придется им уплатить в общей сумме – 2850 рублей.

      Из них 75 руб. приходится на авто, которое было продано в мае (за 5 месяцев владения), и 2100 руб. – на новое авто, купленное в июле. Оплачивать налог собственник должен будет в 2020 году, не позже 1 декабря.

      Важно! Нужно смотреть по каждому региону в отдельности и по каждому году индивидуально, какие льготы и послабления предусмотрены для автовладельцев маломощных механических средств передвижения. Если есть освобождение от налогового обязательства, тогда платить не нужно будет.

      Например, в Санкт-Петербурге полного освобождения от уплаты дорожной пошлины для таких водителей не предусмотрено.

      Но есть города, в которых местные власти приняли закон о 100% освобождении от обязательства – тогда в случае нашего вышеприведённого примера, автомобилист уплатит в казну только за новый автомобиль, так он не считается маломощным.

      Как платится

      Теперь, когда размер ТН подсчитан, нужно узнать, по какому алгоритму действий и правилам следует идти автовладельцу, чтобы выполнить свои обязательства налогоплательщика.

      Следует отметить, что все организации и предприятия платят за свои транспортные средства налог авансом (по одному разу в один квартал – всего получается 4 платежа).

      Рассчитывают всегда платёж самостоятельно, что сильно их отличает от простых граждан-автомобилистов, которые расчеты могут вести просто для самопроверки.

      Если машина куплена была после угона, а вы об этом не знали, тогда вряд ли вы по налоговым обязательствам станете плательщиком.

      Сначала придется такую машину снять с розыска, затем зарегистрировать стандартным способом, а потом только показывать по ней данные в налоговой инстанции.

      Кроме этого нюанса существует порядок и для остальных случаев: авто в лизинге, в кредите, еще не поставлено на учет в ГИБДД, а сделка купли-продажи состоялась и другие нюансы.

      На новый автомобиль первые три года

      Первые три года можно рассмотреть для примера, как выглядит сама схема внесения в федеральный бюджет сумм по налоговым пошлинам.

      При этом нет разницы, платите ли вы транспортный налог на новый автомобиль из салона, либо приобрели машину с рук.

      Для любого случая схема за 3 первых года владения будет одинаковой:

    • Первый год – не оплачивается, но рассчитывается налоговиками.
    • Второй год – оплачивается за первый, но по количеству фактических месяцев владения автомобилем, если вы его купили, конечно же, не первого января.
    • Третий год – оплачивается за второй год владения, за полные 12 месяцев.
    • Следует отметить, что месяцы в календарном году всегда будут учитываться полными, неважно, купили ли в машину в первых числа месяца, либо до его конца оставалось всего 2 дня.

      Например, если вы подписали договор купли-продажи 29 августа, то в расчетах ТН этот месяц обязательно будет учитываться как – просто полный месяц.

      Обратите внимание! Если вы какое-то время не пользуетесь купленной машиной, например в зимний период, то госструктуры все равно будут начислять за эти месяцы вам транспортный налог.

      Это все потому, что в расчет берется не реальная эксплуатация авто, а период нахождения его в собственности у налогоплательщика.

      Есть ли льготы на транспортный налог для сельских жителей, читайте здесь.

      На кредитное авто

      Специфика получения автомобиля в кредит заключается не только в предоставлении банку полиса обязательного автострахования ОСАГО, либо добровольного – КАСКО, но также и в налогообложении, которое вменяется кредитополучателю.

      Это сильно отличает такой заём от лизинга, либо автокредит от потребительской ссуды нецелевого назначения. Причина заключается в залоге, которым и будет являться по условиям соглашения покупаемый автомобиль.

      К тому же, машиной водитель уже будет пользоваться, пока будет погашаться ссуда. И это несмотря на то, что он еще не стал полноправным ее владельцем.

      Тем не менее, по правилам банков, клиент обязан поставить машину на учёт в ГИБДД, а это уже и есть основание для налогообложения (ст. 358 НК РФ). Вывод – заемщик обязан оплачивать на кредитный автомобиль транспортный налог.

      Автотранспортный сбор физическим лицам в данном случае можно оплачивать не всей суммой сразу, а разбить её на несколько платежей.

      Нужно только налоговикам дать знать о том, что вы покупаете машину на одолженные у финансовой организации средства, что вы хотите растянуть платежи до 1 декабря.

      Для этого в налоговую службу подается специальное заявление, после рассмотрения которого водитель станет получать либо несколько уведомлений, либо одно с общей суммой.

      На транспортное средство в лизинге

      Российским законом принято общее правило для всех случаев – транспортный сбор обязан платить не просто водитель, а собственник автомобиля. Машиной могут пользоваться по разным причинам и обстоятельствам.

      По лизинговому соглашению выходит так, что собственником является лизинговая компания до тех пор, пока стоимость объекта сделки не будет полностью погашена лизингополучателем (вместе с арендными платежами). Это прописано в ст. 357 НК РФ.

      Общий порядок определения, кто же должен платить ТН по лизинговому авто, выглядит в двух следующих вариантах:

    • Машина оформляется сразу на лизингополучателя. Такое право у сторон тоже есть, и это право сторон для заключения сделки по добровольной договорённости.
    • Автомобиль сначала оформляют на лизингодателя – тогда все месяцы, когда он будет владеть ТС, он обязан платить сбор. Потом авто, по условиям соглашения, переходит в собственность лизингополучателя – тогда он будет платить ТН за все месяцы нахождения авто в его собственности.
    • Еще несколько лет назад допускалось по лизингу регистрировать машину на двух владельцев сразу (напр., Приказ МВД России №59 от 27.01.2003 г. – «о порядке постановки авто на регистрацию»).

      Но сейчас однозначно определен один собственник. В п. 24 II-й части Приложения №1 Приказа МВД РФ №1001 от 24.11.2008, отредактированного 20.03.2017 г., говорится о том, что постановка на регистрационный учёт автоТС производиться может только на одно лицо, будь оно юридическим, либо физическим.

      На еще незарегистрированную машину

      Налогом может облагаться только такая машина, которая прошла процедуру регистрации в ГИБДД. Это сказано в ст. 358 НК РФ. Поэтому весь тот период, что машина не состояла на учете в Госавтоинспекции, налог платить не требуется.

      Если в 10-дневный срок после подписания договора купли-продажи машина не будет поставлена на учет, а потом собственник станет ею пользоваться, то это грозит ему другим наказанием – на основании КоАП РФ и других правовых актов.

      Налоговые требования здесь будут не уместны. Они вступают в силу только тогда, когда ТС будет поставлено на учет.

      Размер по регионам РФ

      Мы уже выявили с вами, что размеры налогов на транспорт отличаются между собой в зависимости от того, в каком регионе его требуется оплачивать, где именно проживает автовладелец.

      Начисление налога производится по месту регистрации автомобиля, а уведомление приходит на почтовый адрес прописки его собственника. Сегодня для регистрации авто можно обращаться в любое территориальное подразделение ГИБДД.

      Например, если вы купили машину и поставили ее на учет в Симферополе, а сами будете ею пользоваться и проживаете в Москве, то вы уже существенно сэкономите на транспортном налоге. Потому как размер симферопольских ставок по ТН один из самых низких в стране.

      Также следует учесть и лошадиные силы купленного автомобиля – чем меньше они будут, тем меньше будет ТН, а в некоторых городах маломощные авто вообще не подлежат налогообложению.

      Для примера, в какие же суммы выливается по расходам автомобилистов уплата транспортного налога по разным регионами и городам страны, рассмотрим несколько вариантов платежей, уже рассчитанных на онлайн калькуляторе официального сайта – Госналоги.

      Таблица расчетов по ставкам за 2020 г. в разных регионах РФ стоимостью менее 3 млн. руб.:

      Название местности Мощность мотора нового авто, л.с. Сумма ТН,
      руб.
      Москва 85 1020
      100 1200
      120 3000
      150 5250
      Область столицы 85 850
      100 1000
      120 4080
      150 5100
      Санкт-Петербург 85 2040
      100 2400
      120 4200
      150 5250
      Область северной столицы России 85 1530
      100 1800
      120 4200
      150 5250
      Алтай 85 680
      100 1000
      120 1680
      150 2100
      Карелия 85 510
      100 600
      120 3600
      150 4500
      Хакасия 85 510
      100 600
      120 1800
      150 2250
      Крым 85 425
      100 500
      120 840
      150 1050
      Тюмень 85 850
      100 1000
      120 3600
      150 4500
      Челябинск 85 655
      100 770
      120 2400
      150 3000
      Ростов-на-Дону 85 680
      100 800
      120 1800
      150 2250
      Мурманск 85 850
      100 1500
      120 1800
      150 2250
      Оренбург 85
      100
      120 1800
      150 2250
      Новосибирск 85 510
      100 600
      120 1750
      150 2200
      Краснодар 85 1020
      1020 1200
      120 3000
      150 3750
      Владивосток и Приморский край 85 1530
      100 1800
      120 3120
      150 3900
      Чеченская Республика (Грозный) 85 595
      100 700
      120 1320
      150 1650
      Астрахань 85 1190
      100 1400
      120 3240
      150 4050

      Примечание: прочерки в таблице обозначают освобождение от уплаты налога владельцами маломощных машин.

      Обратите внимание! Автомобили из салона мощностью более 200, 220, 250 л.с. стоят в среднем больше 3 млн. руб. На них налоги будут рассчитываться с учетом дополнительного коэффициента «на роскошь».

      Но если вы купили такую мощную машину с руки по цене менее 3 млн. руб., тогда, скорее всего размеры ТН, что указываются в таблице, приблизительно удвоятся для таких машин. От лошадиных сил многое зависит, как и от стоимости авто.

      Последние новости о повышении размера ставки такого государственного сбора, либо его полной отмене в 2020 году, показывают, что все правила начисления, суммы, ставки и прочее – остаются прежними, какими и являются в 2020 году.

      Для налогоплательщиков важными задачами являются не только постановка на регистрацию новой техники, а также проверка её на техосмотре, но также и учет свежих данных по налоговым ставкам, принятым на конкретный год по конкретному региону, населенному пункту.

      Во время расчетов ставка принимается во внимание принятой по тому году, за который будет оплачиваться автодорожный сбор.

      Почему не приходит транспортный налог на машину, смотрите на странице.

      Как заполняется заявление на перерасчет транспортного налога, узнайте из этой информации.

      Видео: Насколько дороже станет содержать автомобили в 2020 году?

    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
    Смотрите так же:  Жалоба на бездействие судебных приставов в прокуратуру образец
  • Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  • Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

      Транспортный налог на новый автомобиль: нужно ли платить, когда приходит

      Последнее обновление 2020-02-28 в 18:27

      О пробелах в юридической грамотности населения говорят различные слухи о льготах, привилегиях и прочих особенностях фискального законодательства России. Например, распространен слух об отсутствии налога на новую машину первые 3 года. Правда или нет — разберем в статье.

      Нужно ли платить налог на новую машину?

      Транспортный налог введен главой 28 Налогового кодекса с 2003 года. До этого действовал отдельный федеральный закон, регламентирующий этот платеж. Но особенностью налога на транспортные средства являются полномочия регионов по установлению собственных ставок, льгот, а для юридических лиц — и порядка и сроков уплаты авансов.

      Таким образом, нет единого правила, как новая машина облагается налогом – со льготами, с пониженными ставками либо сразу в стопроцентном размере. Чтобы знать, какие нормы применяются в отношении транспортного налога на новый автомобиль первые 3 года, необходимо ознакомиться с территориальным законодательством.

      Самый быстрый и простой способ сделать это — с помощью онлайн-услуги ФНС России. Как ею пользоваться:

      1. Перейдите по ссылке к услуге.
      2. Здесь определите параметры фильтра — платеж, год и территориальная принадлежность.
      3. Нажмите на найденный закон. В Краснодарском крае действует закон № 639-КЗ.
      4. Спуститесь вниз до таблицы. Здесь вы можете выбирать вкладки — ставки, вычеты и льготы и смотреть, есть ли привилегии по налогу на автомобиль менее 3 лет в собственности.
      5. В Краснодарском крае налог на новый автомобиль платится по общему порядку.
      6. Посмотрим закон Москвы.
      7. В столице тоже нет подобных льгот.
      8. В Санкт-Петербурге есть освобождение на 100% на новый автомобиль при соблюдении указанных условий.
      9. Таким же образом вы можете узнать, какие правила действуют в вашей местности.

        Когда приходит налог на новую машину?

        Если в вашем регионе нет скидок за новый автомобиль, вы можете утешиться правилом начисления транспортного налога, по которому в первый год покупки вам платить не требуется. Уплата за календарный год производится в конце следующего.

        Пример 1

        При этом платить нужно только за те месяцы года, в которые вы владели машиной. По данному примеру собственник заплатит за апрель-декабрь — 9 месяцев. Но если машина была куплена после 15-го апреля, то этот месяц не входит в расчет исходя из ст.362 НК РФ.

        Итоги

        1. Налог на новое авто в России начисляется по общим правилам, но региональными законами могут быть предусмотрены льготы.
        2. В Москве нет освобождения за новую машину.
        3. После покупки автомобиля платить за него налог в первый раз нужно только в конце следующего календарного года.

        Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

        Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

        (3 оценок, средняя: 3,33)

        Транспортный налог 2020: изменения, новый принцип и ставки

        Транспортный налог в 2020 году: основные правила расчета

        Размер налоговой выплаты зависит от мощности транспортного средства, которая исчисляется в лошадиных силах. Для того чтобы рассчитать транспортный налог 2020 года, нужно обратиться к региональному законодательству, поскольку конкретные налоговые ставки устанавливаются властями субъектов РФ. К примеру, транспортный налог в Москве в 2020 году для легковых авто с мощностью 175–200 л. с. определяется по ставке 50 руб. за каждую лошадиную силу. Кроме того, на региональном уровне могут предусматриваться льготы по уплате налога (например, для пенсионеров, многодетных родителей и т. д.).

        По закону автолюбители не должны заниматься расчетом размера налога, ведь обязанность высчитать сумму платежа за транспорт, как и прежде, лежит на налоговом органе. Но в то же время, налоговая инспекция не застрахована от ошибок, поэтому проверка правильности сделанного ею расчета лишней не будет. Если же автомобиль зарегистрирован на юридическое лицо, то вычисление суммы налога — прямая обязанность бухгалтера этой организации.

        Транспортный налог 2020 года: новые ставки для дорогих автомобилей

        В нашей стране уже несколько лет ведутся разговоры о необходимости введения так называемого налога на роскошь. Первый шаг в этом направлении сделан: вступили в силу нормы НК РФ о повышающем коэффициенте при расчете налога на автомобили, стоимость которых превышает 3 млн руб.

        Перечислим основные правила применения коэффициента:

      10. Применяется он только для легковых авто.
      11. Размер коэффициента зависит от цены автомобиля и его возраста.
      12. На машины, цена которых — от 3 до 5 млн руб., налог начисляется в увеличенном размере, если с момента их изготовления не прошло 3 лет (используются коэффициенты от 1,1 до 1,5).
      13. С коэффициентом 2 подсчитывается налог на авто не старше 5 лет, цена которых составляет 5–10 млн руб.
      14. С коэффициентом 3 начисляется налог:
        • На машины не старше 10 лет стоимостью 10–15 млн руб.;
        • Автомобили, оцененные более чем в 15 млн руб., если им не больше 20 лет.
        • Порядок определения средней цены ТС утвержден Минпромторгом России (приказ от 28.02.2014 № 316). Она вычисляется по одной из 2 разработанных формул. Применение той или иной формулы зависит от того, имеются ли в нашей стране представительства компании-изготовителя авто — них министерство запрашивает сведения о рекомендуемых ценах на машины конкретных марок и моделей.

          Владельцу дорогого авто, желающему узнать, в какую сумму оценены автомобили такой марки, нужно посетить официальный сайт Минпромторга. Там каждый год не позднее 1 марта публикуется перечень машин, стоимость которых превышает 3 млн руб. Этими же данными пользуется налоговая инспекция, начисляя транспортный налог в 2020 году.

          Транспортный налог 2020 года: новые обязанности плательщиков

          С 01.01.2015 у плательщиков транспортного налога появилась новая обязанность. Если гражданин, на которого зарегистрировано транспортное средство, не получил уведомления на уплату налога, он должен самостоятельно сообщить в налоговую инспекцию о наличии у него автомобиля. Однако, как поясняется на сайте ФНС, это не надо будет делать в следующих случаях:

          • если налоговое уведомление приходило хотя бы единожды, а потом перестали приходить;
          • если уведомление не поступало по причине предоставления льготы владельцу транспортного средства.
          • Исполнение этой обязанности предусматривает следующее:

          • Подать сообщение можно по почте, на личном приеме в инспекции, а также через сервис «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
          • Сообщение составляется в установленной форме (бланк по КНД 1153006), в нем указывается, какие транспортные средства и с какого момента зарегистрированы на гражданина.
          • К сообщению прилагается копия свидетельства о регистрации ТС в ГИБДД.
          • Сообщение подается не позднее 31 декабря года, следующего за годом, за который должен быть начислен налог.
          • Если гражданин получил уведомление на уплату налога не за все зарегистрированные на него машины, он обязан сообщить в ИФНС о транспортных средствах, не указанных в полученном уведомлении.
          • Если уведомление не направлено в связи с имеющейся льготой по налогу, то подавать сообщение о наличии авто не нужно.
          • Сообщение о каждом ТС подается в налоговый орган 1 раз.
          • Бланк сообщения можно скачать по ссылке ниже.

            За неисполнение этой обязанности налагается штраф в размере 20% неуплаченного налога (это правило вступило в силу с 01.01.2017).

            Как распечатать квитанцию на оплату транспортного налога?

            Проверить свою задолженность по уплате транспортного налога можно несколькими способами:

          • в ФНС по месту жительства;
          • на сайте госуслуг в личном кабинете налогоплательщика;
          • на официальном сайте ФНМ (nalog.ru).
          • На этих ресурсах можно распечатать квитанцию на оплату транспортного налога и оплатить задолженность в любом банке.

            Как оплатить без квитанции транспортный налог?

            Если на руках квитанции, выданной ФНС, нет, а транспортный налог необходимо оплатить, можем посоветовать несколько выходов из сложившейся ситуации:

            1. Зайти на сайт ФНС и через сервисные странички сайта рассчитать сумму налога и там же оплатить его.
            2. Авторизоваться на сайте госуслуг и запросить услугу ФНС об информировании об имеющихся задолженностях. Далее необходимо следовать указаниям системы и оплатить налог на сайте.
            3. Ставки транспортного налога в 2020 году. Какие планируются изменения?

              Необходимость реформирования налога на транспорт обсуждается уже несколько лет. Некоторые политики и экономисты предлагают отменить транспортный налог, а для компенсации потерь бюджета увеличить акцизы на топливо. Однако в письме от 02.04.2013 № БС-2-11/[email protected] ФНС России сообщила о том, что отмена налога с владельцев транспорта в ближайшем будущем не ожидается, т. к. серьезное увеличение акцизов неизбежно повлечет рост цен на товары народного потребления.

              Вместе с тем в настоящее время Минфин России занят разработкой новых правил исчисления платежей за транспорт. Вполне возможно, что уже в ближайшее время эти нововведения будут приняты на законодательном уровне.

              В чем же суть нового подхода к расчету транспортного налога? Минфин предлагает отказаться от начисления налога в зависимости от мощности ТС в лошадиных силах. Вместо этого сумма к уплате в бюджет будет определяться исходя из объема двигателя. Кроме того, будут введены коэффициенты, зависящие от возраста машины и ее экологического класса.

              Также обсуждается вариант замены налога т. н. экологическим платежом, который применяется в некоторых европейских странах. В случае его введения собственникам старых автомобилей придется платить намного больше, чем владельцам новых машин. По мнению властей, такой подход будет стимулировать автолюбителей приобретать новые, более экологичные, модели авто.

              В завершение нужно еще раз уточнить, что подобные предложения Минфина находятся пока в стадии обсуждения и подготовки законопроекта. Предложения о замене транспортного налога повышением акциза на топливо регулярно поступают в Госдуму, но ни одно из них пока не нашло одобрения.

              Больше полезной информации — в рубрике «Налог на автомобиль»

              Когда платят транспортный налог

              Платить транспортный налог обязаны все владельцы средств передвижения. Это же правило относится и к компаниям, на которые зарегистрированы легковые автомобили, грузовой транспорт, автобусы или любая другая техника. Средства, полученные от транспортных сборов, должны направляться на восстановление дорожного покрытия и иные работы по городскому благоустройству, необходимому для движения машин. Этот вид сбора устанавливается на местном уровне, поэтому в разных регионах его размер будет несколько отличаться.

              Кто и когда должен платить этот вид сборов

              Плательщиками по данному налогу являются владельцы транспортных средств. В связи с этим возникает вопрос: когда платят транспортный налог при покупке нового автомобиля? Как только новый владелец получает документы на машину, а его данные вписываются в ПТС, на него переходят все обязанности по содержанию транспортного средства, в том числе и уплата налогового сбора. Этапы оформления сделки:

            4. Покупатель выбирает машину в салоне и узнаёт её стоимость. Мало кто знает, что в это стоимость уже включён НДС, а также таможенные пошлины, если речь идёт об иномарке, доставленной из-за рубежа. То есть вам придётся оплатить и саму стоимость автомобиля, и налоги, которые государство взимает с производителей и дилеров.
            5. Оформляются документы на автомобиль. Это договор купли-продажи, ПТС, гарантийный сертификат и другие бумаги. Машину необходимо сразу же застраховать по ОСАГО, также рекомендуется дополнительное страхование КАСКО.
            6. Купленный автомобиль ставится на учёт в МРЭО. С этого момента на владельца начинает начисляться транспортный налог. При покупке нового авто нужно ли платить сразу? Нет, уплачивать сбор нужно будет до ноября, следующего за покупкой года. То есть машина приобретается, к примеру, весной 2013, а налог за этот год нужно будет выплатить до ноября 2014 года.
            7. Если автомобиль приобретается на вторичном рынке, то транспортный налог платят и продавец, и покупатель, но не за целый год, а только за то количество месяцев, в течение которых машина находилась в собственности. К примеру, если средство передвижения было продано в июне, платить продавцу нужно будет не за год, а за полгода, то есть сумма за этот период уменьшиться вдвое. То же самое касается и покупателя.

              Как платить, если машина покупается в кредит

              Автокредит сегодня для многих является единственной возможностью приобрести собственное транспортное средство, однако и в этом случае первоначальный взнос становится существенным ударом по кошельку покупателя. Из-за этого возникает вопрос: если машина в кредите надо ли производить платёж за транспортный налог? К сожалению, надо. Хотя объект и является заложенным имуществом, его формальным хозяином покупатель становится в момент заключения сделки.

              Независимо от того, кто расплачивался за автомобиль, банк по договору или сам покупатель, владельцем становится клиент банка, подписавший кредитный договор. Именно его данные вносятся в ПТС, поэтому на него возлагается обязанность по выплате транспортного налога. Однако выплаты это можно делать не сразу. С транспортным налогом владелец автомобиля должен будет рассчитаться до ноября, следующего за покупкой года. Налоговая инспекция должна прислать уведомление об этом не позднее, чем за месяц.

              Если машина в кредите, надо ли платить транспортный налог в том случае, если вы не пользуетесь автомобилем? Ситуации бывают разные, иногда по каким-то причинам машина может месяцами стоять в гараже, не выезжая на дороги. Однако и тогда налоговую повинность придётся нести в полном объёме. Сбор платят за владение автомобилем, а не за пользование им.

              Единственное исключение – если автомобиль был угнан, владелец обязан заявить в полицию, а в налоговую инспекцию поступит информация об угоне. Если вам всё равно приходят квитанции о задолженности, нужно обратиться в инспекцию и подать документы, подтверждающие факт угона и возбуждение уголовного дела.
              Налоговый вычет при покупке автомобилей не предусмотрен. Даже если вы совершаете очень крупную покупку, подоходный налог в этом году вы будете выплачивать в полном объёме.

              Как рассчитывается

              Сумма транспортного налога рассчитывается по мощности двигателя, однако не неё влияет не только количество лошадиных сил. Расчёт зависит от нескольких факторов:

            8. Регион, где машина поставлена на учёт. В российских столицах сумма налога выше, чем в провинции, хотя в любом случае расхождение в ставке не может превышать 10 раз. То есть, к примеру, если самой дешёвой налоговой ставкой будет 2,5 рублей за 1 л. с., самые высокие налоги не могут превышать 25 р. за 1 л. с.
            9. Тип транспортного средства. Ставка для легковых и грузовых автомобилей, мотоциклов, автобусов и другого транспорта будет различаться в любом регионе.
            10. Мощность двигателя. Минимальные ставки устанавливаются на автомобили, мощность которых менее 100 л. с. Чем больше мощность, тем выше налоги.
            11. Таким образом, в каждом регионе проводится свой расчёт транспортного налога. Пример для жителей Москвы: водитель приобретает легковой автомобиль мощностью 120 л. с. Ставка налога в этом случае составит 25 рублей за 1 л. с. Расчёт: 120 *25 = 3000 рублей.

              Транспортный налог для нескольких автомобилей

              Нужно ли платить транспортный налог на новую машину, если она не является единственной? Когда человек приобретает второй автомобиль, он платит транспортный сбор за каждое средство передвижения по отдельности в зависимости от мощности двигателя и типа автомобиля. Никаких дополнительных сборов при этом не будет, суммы на обе машины рассчитываются в установленном порядке.

              Смотрите так же:  Чье гражданство получить легче всего
  • Оставьте комментарий